bireysel emeklilik sistemi

zorunlu bireysel emeklilik sistemi, hem kamu hem de özel sektörde çalışan bireyleri yakından ilgilendirmektedir. bireylerin maaşlarından yapılacak kesintiler ile birlikte, emeklilik döneminde kullanılabilecek toplu bir paranın onlara sunulması amaçlanan bu projede, kişileri teşvik etmek ve hayat standartlarının da arttırılması amacıyla, onlara yüzde yirmi beş oranında devlet katkısı sağlanmaktadır.
2017 yılında bir anda hayatımıza giren bu emeklilik sistemine karşı çalışan kesimin bilmediği birçok konu bulunmaktadır. bu sebepten dolayı, zorunlu bireysel emeklilik sistemi hakkında bilinmesi gereken temel noktalar şunlardır.
emeklilik sistemi hakkında merak edilen ilk durum, hangi memurdan ne kadarlık bir kesinti yapılacağıdır. kişilerin kadrolarına göre yapılacak kesintilere baktığımız zaman, kesintiler şu şekilde olacaktır;

# hizmetli (8/3): 60 türk lirası
# öğretmenler (9/1): 62 türk lirası
# pratisten hekimler (8/3): 64 türk lirası
# devlet memuru (3/2): 65 türk lirası
# ebe ve hemşireler (4/3): 66 türk lirası
# öğretmen (2/1): 79 türk lirası
# müdür pozisyonundakiler (1/4): 80 türk lirası
# mühendisler (1/4): 100 türk lirası
Kaynakça : https://kredinotutr.com/

Harcama odaklı toplumların verdiği cari aciklara karşı ekonomi yönetiminin elini güçlendirirken halka gelecek için sigorta sağlayan sistem.

1. BİREYSEL EMEKLİLİK SİSTEMİ KİMLERİ KAPSIYOR?
* Türk vatandaşı veya 29/5/2009 tarihli 5901 sayılı Türk Vatandaşlığı Kanununun 28'inci maddesi kapsamında olup, 45 yaşını doldurmamış olanlardan 31 Mayıs 2016 tarihli 5510 sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanununun 4'üncü maddesinin birinci fıkrasının a ve c bentlerine göre çalışmaya başlayanlar, işverenin bu Kanun hükümlerine göre düzenlediği bir emeklilik sözleşmesiyle emeklilik planına dahil ediliyor. 

2. BİREYSEL EMEKLİLİK SİSTEMİ ZORUNLU MU?

* Bireysel emeklilik sistemi cayma hakkı olması sebebiyle tam olarak zorunlu değil.

3. KAMUDA ÇALIŞANLAR YASADAN FAYDALANABİLİYOR MU?

* Kamuda çalışanlar yasadan faydalanabiliyor.

4. ÖZEL SEKTÖR ÇALIŞANLARI DA İÇİN DE SİSTEM GEÇERLİ Mİ?

* Özel sektör çalışanları için de bireysel emeklilik sistemi geçerli.

5. NE KADAR SÜREDE CAYMA HAKKI BULUNUYOR?

* Çalışan emeklilik planına dahil olduğunun kendisine bildirildiği tarihi müteakip iki ay içinde sözleşmeden cayabilir.

6. CAYMA HAKKIYLA ÇALIŞANA PARA İADESİ YAPILIYOR MU?

* Cayma halinde ödenen katkı payları, varsa hesabında bulunan yatırım gelirleri ile birlikte 10 işgünü içinde çalışana iade ediliyor.

7. ÇALIŞAN ARA VERİLMESİNİ TALEP EDEBİLİR Mİ?

* Şirket cayma süresince ödenen katkı paylarının değer kaybetmemesini sağlayacak şekilde fon yönetiminden sorumludur. Cayma hakkını kullanmayan çalışan Müsteşarlıkça belirlenen hallerde katkı payı ödemesine ara verilmesini talep edebilir.

8. ÇALIŞAN İŞYERİ DEĞİŞTİRİRSE NE OLUR?

* Çalışanın işyerinin değişmesi halinde, yeni işyerinde bu madde kapsamında bir emeklilik planı var ise çalışanın birikimi ve sistemde kazandığı emekliliğe esas süresi yeni işyerindeki emeklilik sözleşmesine aktarılır.

9. ÇALIŞAN YENİ İŞYERİNDE EMEKLİLİK PLANI BULUNMUYORSA NE YAPABİLİR?

* Yeni işyerinde emeklilik planının bulunmaması halinde çalışan talep ederse önceki işyerinde düzenlenmiş sözleşme kapsamında katkı payı ödemeye devam edebilir, talep etmezse bu madde kapsamındaki emeklilik sözleşmesi sonlandırılır. Çalışan bu yöndeki talebini işyeri değişikliğini izleyen ayın sonuna kadar şirkete bildirmek zorundadır.

10. TÜM ŞİRKETLER BU SİSTEME GEÇECEK Mİ?

* EVET ÇALIŞAN SAYISINA GÖRE İLGİLİ YILDA

11. İŞVEREN ÇALIŞANINI NASIL EMEKLİLİK PLANINA DAHİL EDER?

* İşveren, çalışanını ancak otomatik katılım için emeklilik planı düzenleme
konusunda Müsteşarlıkça uygun görülen bir şirketin sunacağı emeklilik planına
dahil edebilir.

12. YASADA BELİRLENENDEN AZ YA DA FAZLA ÖDEME YAPILABİLİR Mİ?

* Çalışan katkı payı, çalışanın 5510 sayılı Kanunun 80'inci maddesi çerçevesinde
belirlenen prime esas kazancının yüzde 3'üne karşılık gelen tutardır.
Bu oranı 2 katına kadar artırmaya, yüzde 1'e kadar azaltmaya veya katkı payına
maktu limit getirmeye Bakanlar Kurulu yetkilidir.

13. SÖZ KONUSU TUTAR NE ZAMAN ÖDENİR?

* Tutar en geç çalışanın ücretinin ödeme gününü takip eden işgünü,
bu Kanun hükümleri uyarınca işveren tarafından şirkete aktarılır.

14.ÖDEMEDEKİ GECİKME SONUCU NE OLUR?

İşveren bu madde uyarınca katkı payını zamanında şirkete aktarmaz
veya geç aktarırsa çalışanın 5'inci maddedeki hesaplama yöntemi uyarınca
varsa birikiminde oluşan parasal kaybından sorumludur.

15.OTOMATİK KATILIM SİSTEMİNE DAHİL OLAN BİR KİŞİ NE ZAMAN EMEKLİ OLABİLİR?

* Bireysel emeklilik sistemindeki şartlar otomatik katılım için de geçerli sayılıyor.
Sistem içinde 10 yıl boyunca kalan bir kişi 56 yaş koşulu sağlayan emekliliğe
hak kazanıyor. Bu durumda hem kendi sistemindeki birikimlerini, getirilerini
ve devletin yaptığı katkıları alabiliyor. 

16. DEVLET KATKISI NE KADAR SAĞLANACAK?

* Bireysel emeklilik sisteminden farklı olarak her sisteme girişte bir defaya mahsus olmak ve 4632 sayılı Kanunun ek 1'inci maddesi hükmündeki hak kazanma ve ödeme koşullarına tabi olmak kaydıyla 1.000 TL tutarında ve emeklilik halinde en az 10 yıllık, yıllık gelir sigortası sözleşmesi yapılması halinde birikimin yüzde 5'i karşılığında ek Devlet katkısı sağlanması düzenleniyor.
* Bilindiği üzere, 1 Ocak 2013 tarihinden itibaren işverenler tarafından ödenenler hariç olmak üzere katılımcılar tarafından bireysel emeklilik sistemine ödenen katkı paylarının yüzde 25'ine karşılık gelen tutarlar Devlet katkısı olarak hesaplanıyor. Söz konusu bu tutarlar katılımcıların bireysel emeklilik hesabına bağlı olarak açılan Devlet katkısı hesaplarına ödeniyor. Söz konusu teşvikin sağlanmasında bütçe verimliliğini teminen 4632 sayılı Kanun kapsamındaki Devlet katkısının, ilgililerin hesaben takip edebilmesini sağlayacak şekilde taahhüt olarak hesaplanmasına ve taahhüt edilen tutarların ödenmesine karar vermeye ve mevcut katılımcıların Devlet katkılarının değerlendirilmesine ilişkin usul ve esasları belirlemeye Hazine Müsteşarlığının bağlı bulunduğu Bakanın yetkili olduğu hususu düzenleniyor.

17. SİSTEMDEN ERKEN ÇIKAN BİRİ KENDİ BİRİKİMLERİNİ ALABİLİR Mİ?

* Çalışan maaşlarının kesilen tutarlarını ve bu tutarların getirisini alabilir.

18. YÜKSEK KESİNTİ TALEP EDİLEBİLİR Mİ?

* Çalışan otomatik katılıma ilişkin emeklilik sözleşmesinde belirlenen tutardan
daha yüksek bir tutarda kesinti yapılmasını işverenden talep edebilir. 

19. DEVLET KATKISININ TAMAMI SİSTEMDEN ÇIKILSA DA ALINACAK MI?

* Sistemden ilk 3 yıl içinde çıkarsanız kesinlikle devlet katkısı olamıyorsunuz.

20. HANGİ ŞARTLARDA DEVLET KATKISI ALINABİLİR?

* 3 ila 6 yıl arasında çıkanlar devlet katkısındaki birikimlerinin yüzde 15'ini, 6 ila 10 yıl
arasında çıkanlar yüzde 35'ini, 10 yılı tamamlayanlar yüzde 60'ını alabiliyor.

21. OTOMATİK KATILIM İÇİN İŞVEREN KATKI YAPACAK MI?

* Sistemde işverenin herhangi bir katkısı söz konusu olmayacak.

22. ÇALIŞANLARIN MAAŞLARINDAN NE KADARLIK KESİNTİ YAPILACAK?

* Çalışanların prime esas kazancının yüzde 3'ü, her ay başında çalışanın
maaşından kesilerek bireysel emeklilik sistemine aktarılacak.

23. DEVLET SİSTEME GİRENLERE KATKI SAĞLAYACAK MI/ NE KADAR SAĞLAYACAK?
* Devlet tarafından maaşlardan kesilip BES'e ödenecek katkı paylarına devlet
yüzde 25 katkıda bulunacak.

24. SİSTEME BİREYSEL DAHİL OLMAK MÜMKÜN MÜ?
Kişiler çalıştıkları işyeri tarafından sisteme dahil edilecek. Yani bireysel olarak
böyle bir şeye dahil olmak mümkün değil.

25. BİREYSEL EMEKLİLİK PLANI ÇALIŞAN TARAFINDAN SEÇİLİR Mİ?
İşveren, hangi emeklilik şirketi ile anlaşmışsa ve hangi emeklilik planını seçmişse,
çalışan bu plana girebilecek.

26. CAYMA HAKKI SONRASINDA KULLANMAYANLARA KATKI NE KADAR OLACAK?
* Cayma hakkını kullanmayan çalışanlara, bir kereye mahsus olmak üzere devlet,
1000 Lira ilave katkı yapacak.

27. İŞVEREN İFLAS EDER, YA DA ŞİRKET KAPATIRSA NE OLUR?
*  Çalışanların birikimleri emeklilik fonlarında ve devlet güvencesi altında. İşverenin
çalışanlardan yaptığı kesintiyi kasasında tutma hakkı yok. Ayrıca işveren Çalışma ve Sosyal
Güvenlik Bakanlığınca da denetlenir.

28. MEVCUT BİREYSEL EMEKLİLİĞİ OLANLAR NE YAPACAK?
* Otomatik katılım sistemine katılmak zorunlu ve 45 yaş altı tüm çalışanlar
işverenler tarafından otomatik sisteme sokulacak. Ama çalışanlar 2 ay sonra sistemden
çıkabilirler, böylece iki BES'leri olmaz. İsteyen otomatik katılımda da kalabilir;
böylece, iki BES'i olmuş olur ve devletin otomatik katılım için sunduğu 1000 Lira haktan
yararlanabilir.

29. BES İPTAL ETTİRİLİP, OTOMATİK KATILIMA GEÇİLİR Mİ?
* Böyle bir imkan söz konusu değil.

30. BİRİKİMLER NERELERDE DEĞERLENDİRİLECEK?
* İşveren ile emeklilik şirketlerinin üzerine anlaştığı emeklilik fonlarında değerlendirilecek.

31. TÜM İŞLEMLERDEN KİM SORUMLU OLACAK?
* Tüm işlemler, para tahsil, takip sorumluluğu işverende olacak.

32. HERHANGİ EKSTRA BİR KESİNTİ SÖZ KONUSU OLACAK MI?
* Sunulan emeklilik planları kapsamında şirketlerce fon işletim gideri kesintisi
dışında başka bir kesinti yapılmayacak.

33. İŞVEREN İHLALLERİNDE NE OLACAK?
* Çalışma ve Sosyal Güvenlik Bakanlığınca her bir ihlal için 100 TL idari para cezası uygulanır.

34. KANUN NE ZAMAN YÜRÜRLÜĞE GİRDİ ?
* Kanun 1 OCak 2017 tarihinde yürürlüğe girdi.

35. E-DEVLET SİSTEMİNDEN BİREYSEL EMEKLİLİK BİLGİLERİ SORGULANABİLİYOR MU?

* Türkiye Sigorta Birliği açıklamasına göre, BES'te katılımcıların bilgilendirilmesi amacıyla e-Devlet'te e-Hizmetler bölümündeki Emeklilik Gözetim Merkezi sekmesinde "Bireysel Emeklilik Sistemi Devlet Katkısı Kullanım ve Limit Bilgileri Sorgulama" servisi başlatıldı. Temmuz 2016 sonunda kullanıma açılan servis aracılığıyla katılımcılar sistemdeki tüm sözleşmelerine ilişkin olarak; temel sözleşme bilgilerini, hesaplanan devlet katkısı tutarını ve ilgili yıl için kalan devlet katkısı limitini e-Devlet üzerinden takip edebiliyor. İlgili servise, "turkiye.gov.tr" adresinde yer alan e-Devlet Kapısı üzerinden; e-Devlet şifresi, mobil imza, elektronik imza, TC kimlik kartı ve internet bankacılığı yöntemlerden herhangi biri kullanılarak erişim sağlanabiliyor.     
Çalışan Sayısı Tespiti
İşverenler 2020 yılı için çalışan sayısı tespitine dikkat etmelidirler. Çalışan sayısının tespitinde çalışanların plana dahil edilmesi gereken 2021 yılı öncesinde Sosyal Güvenlik Kurumuna (SGK) iletilmesi gereken en son Muhtasar ve Prim Hizmet Beyannamesinde (Kasım 2020 Beyannamesi) veya işyeri bildirgesinde yer alan çalışan sayısına dikkat edilmelidir. Bu sayı 5 veya üzerindeyse tüm çalışanlar 2021 yılı itibariyle otomatik katılım sistemine dahil edilmelidirler. (Daha önce Zorunlu Bireysel Emeklilik - otomatik katılım kapsamına giren işverenler için herhangi bir ek işleme gerek yoktur, Bu işverenler halihazırdaki Zorunlu Bireysel Emeklilik - otomatik katılım planlarına devam edeceklerdir)


BES KESİNTİSİ NE KADAR OLACAK?
Bireysel Emeklilik Sistemi kapsamında çalışanların brüt maaşının %3'ü net maaşından kesilecek. Yani örneğin brüt kazancınız 5000 TL ise BES için net maaşınızdan 150 TL kesilecek.
Bireysel Emeklilik Sistemine dahil olduktan sonra devletin bizlere tanıdığı devlet katkısı desteğinin hakkediş oranları aşağıdaki tabloda yer almaktadır.
Bunlar;,
Süre (Yıl) Hakediş Oranı (%)
0-3 0
3-6 Yıl 15
6-10 Yıl 35
10-Emeklilik Öncesi 60
Emeklilik Hakkı ile Ayrılma(56 yaşında) 100

Otomatik katılım sözleşmesi aktif olan ve işyeri değiştiren çalışan, yeni işyerinde otomatik katılım planının bulunmaması ve katkı payı ödemeye devam etmek istemesi durumunda, işyeri değişikliğini izleyen ayın sonuna kadar talebini emeklilik şirketine bildirmesi gerekmektedir.Aksi halde,çalışanın herhangi bir talepte bulunmaması halinde ilgili sözleşmesi askıya alınacaktır.
-Bireysel emeklilik kanunu gereğince işletme sahipleri işçilerine emeklilikle ilgili sözleşme yapmalıdır,
-Fon tercihleri faizli veya faizsiz olarak seçilebilmektedir,
-Emeklilik şirketine çalışanların katkı paylarını maaşları tarafından ödemesini yaparken işyeri sahibi Maliye Bakanlığının kurucusu olduğu Kamu Harcama ve Muhasebe Bilişim Sisteminden yararlanabilmektedir,
-İşveren tarafından işçiye BES başlama tarihi bildirilir,
-İşçi BES başlama tarihinden sonra 2 ay içerisinde BES' ten cayma hakkına sahiptirler.Tekrar başlamak isterse 3 yıl sistemde kalmak zorundadır.
– Çalışan katkı payının takip ve tahsil sorumluluğu işverene ait olacak,
-İşveren 4632 sayılı Kanun ek-2.maddesi uyarınca katkı payını zamanında şirkete aktarmaz veya geç aktarırsa çalışanın 5 inci maddedeki hesaplama yöntemi uyarınca varsa birikiminde oluşan parasal kaybından sorumludur.

BİREYSEL EMEKLİLİK SİSTEMİNDE KESİNTİ HESAPLAMASI

Zorunlu bireysel emeklilik sistemine dahil olan kişiler, maaşları oranında BES katkı payı ödemektedir. Zorunlu bireysel emeklilik sistemi kesintileri ;
-Aylık prime esas kazanç tutarı maaşı örneğin asgari ücretse;
2943,00 tl * %3 = 88,29 tl kesinti yapılarak bireysel emeklilik sistemine dahil edilecektir.
-Asgari ücretin üstünde maaş alanlarda ise;
3500,00 tl* %3 = 105,00 tl  kesinti yapılarak bireysel emeklilik sistemine dahil edilecektir.
Ayrıca da  işveren tarafından ödenenler hariç katılımcı adına ödenen katkı payları devlet katkısı hesabında kullanılan oran yabancı para cinsinden yapılan katkı payı ödemeleri için %10 olarak belirlenmiştir.

"Sisteme dahil olan çalışanlar, ilk 2 ay içerisinde cayma hakkını kullanabilir

-Katkı payı ödemeleri, istenen tutarda ayarlanabilir ve ödemeler için düzenli ödeme sıklığı belirlenebilir,

-Katkı payı ödemeleri, fon yatırımlarıyla değerlendirilmekte ve kazanç tutarı artırılmaktadır,

-İsteğe göre ayda bir, 3 ayda bir, 6 ayda bir ya da yılda bir olacak şekilde, katkı payı ödemesi yapılmaktadır,

-10 yıl boyunca ödeme yapan ve emeklilik yaşını tamamlayan vatandaşlar, BES üzerinden ikinci emekli maaşını alacaktır,

-İlk 3 yılın sonunda katkı payı ödemelerinin tamamlanması durumunda, devlet desteğinin %15'lik kısmını almaya hak kazanılmaktadır.,"